Кредит
<<  Специальность «Финансы и кредит» Кредитный процесс, оценка кредитоспособности заемщика и риски, связанные с кредитованием  >>
Тема 8. Управление кредитным риском
Тема 8. Управление кредитным риском
Кредитный риск
Кредитный риск
Кредитный риск определяется
Кредитный риск определяется
Основным видом кредитного риска
Основным видом кредитного риска
Организационная структура кредитных звеньев коммерческого банка
Организационная структура кредитных звеньев коммерческого банка
Этапы управления кредитным риском индивидуального заемщика
Этапы управления кредитным риском индивидуального заемщика
Основными этапами
Основными этапами
Ключевым является первый этап
Ключевым является первый этап
Всесторонняя оценка кредитоспособности заемщика по методу 5 «Си»
Всесторонняя оценка кредитоспособности заемщика по методу 5 «Си»
Слабость 2-го «Си»
Слабость 2-го «Си»
3-е «Си»
3-е «Си»
4-е «Си»
4-е «Си»
5-е «Си»
5-е «Си»
Поручительство третьего лица
Поручительство третьего лица
Методы оценки кредитоспособности заемщика
Методы оценки кредитоспособности заемщика
Анализ финансовых коэффициентов проводится
Анализ финансовых коэффициентов проводится
Рейтинговый метод
Рейтинговый метод
К основным факторам
К основным факторам
Рейтинг заемщика
Рейтинг заемщика
Шкала рейтинга заемщика может учитывать 5 диапазонов оценки в баллах
Шкала рейтинга заемщика может учитывать 5 диапазонов оценки в баллах
Рейтинг кредита
Рейтинг кредита
Шкала рейтинг кредита может учитывать 3 диапазона балльной оценки: 1
Шкала рейтинг кредита может учитывать 3 диапазона балльной оценки: 1
Качественные (номерные)
Качественные (номерные)
Системы формализованных балльных оценок, разработанные на базе
Системы формализованных балльных оценок, разработанные на базе
Серьезным недостатком методов оценки кредитоспособности заемщика с
Серьезным недостатком методов оценки кредитоспособности заемщика с
Наибольшую известность получила Z-модель, разработанная профессором
Наибольшую известность получила Z-модель, разработанная профессором
В 1977 г. Альтман, Холдмен и Нараянан разработали модель нового
В 1977 г. Альтман, Холдмен и Нараянан разработали модель нового
Недостатком обеих моделей - Z и ZETA - является их эмпирический
Недостатком обеих моделей - Z и ZETA - является их эмпирический
В течении срока действия кредитного договора
В течении срока действия кредитного договора
Начало процедуры взыскания задолженности:
Начало процедуры взыскания задолженности:
Управление риском кредитного портфеля
Управление риском кредитного портфеля
Статистические модели управления кредитным риском
Статистические модели управления кредитным риском
Другие методы снижения риска кредитного портфеля:
Другие методы снижения риска кредитного портфеля:
Секьюритизация активов
Секьюритизация активов
Неттинг
Неттинг
Кредитные деривативы
Кредитные деривативы
Спасибо за внимание
Спасибо за внимание

Презентация: «Управление кредитным риском». Автор: Igor. Файл: «Управление кредитным риском.ppt». Размер zip-архива: 126 КБ.

Управление кредитным риском

содержание презентации «Управление кредитным риском.ppt»
СлайдТекст
1 Тема 8. Управление кредитным риском

Тема 8. Управление кредитным риском

2 Кредитный риск

Кредитный риск

- основная причина банкротства предпринимательских структур. Он связан с заемщиком, с эмитентом долговых ценных бумаг и с контрагентом в сделках с фор­вардами, опционами, свопами и в период расчетов по ценным бумагам.

3 Кредитный риск определяется

Кредитный риск определяется

Большим количеством разнообразных и взаимосвязанных факто­ров : качеством корпоративного менеджмента, финансовым положением предприятия, общеэкономическими условиями в отрасли деятельности заемщика и в стране (страновой или суверенный риск) и др.

4 Основным видом кредитного риска

Основным видом кредитного риска

(Кредитным событием) является дефолт — невозможность или нежелание контрагента выполнить свои обязательства в срок и/или в полном объеме, ведущее к нарушению условий договора и позволяющее кредиту начать процесс взыскания задолженности.

5 Организационная структура кредитных звеньев коммерческого банка

Организационная структура кредитных звеньев коммерческого банка

зависит от объема, характера и географии операций. В общем случае она включает: - кредитный комитет, - подразделение по коммерческим ссудам, - подразделение по потребительским ссудам, - подразделение по анализу кредитоспособности заемщиков, - подразделение по контролю качества кредитного портфеля.

6 Этапы управления кредитным риском индивидуального заемщика

Этапы управления кредитным риском индивидуального заемщика

7 Основными этапами

Основными этапами

Управление кредитным риском являются: - оценка кредитного предложения и кредитоспособности заемщика (до выдачи кредита), - в течении срока действия кредитного договора, - при досрочной ликвидации кредита

8 Ключевым является первый этап

Ключевым является первый этап

т.к. допущенные на нем ошибки наиболее трудно-исправимы Он включает анализ: - обоснованности потребности в кредите, - кредитной истории заемщика (при ее наличии). - информации из баз данных кредитных регистров и агентств, - финансовой отчетности предприятия (минимум за три года), - бизнес-плана и другой доступной информации о заемщике.

9 Всесторонняя оценка кредитоспособности заемщика по методу 5 «Си»

Всесторонняя оценка кредитоспособности заемщика по методу 5 «Си»

включает оценку следующих сторон

1) (character) правоспособности - отсутствия предусмотренных законом ограничений для физических лиц (н-р, по возрасту или состоянию здоровья) и вытекающих из устава предприятия юридических прав на подписание соответствующих кредитных документов и репутации — моральной готовности отдать долг. 2) (capasity) возможности заработать прибыль, достаточную для выполнения обязательств пе­ред кредитором. 3) (capital) собственный капитал. 4) (condition) условия в отрасли и регионе деятельности заемщика, 5) (collateral) залог — движимое и недвижимое имущество; ценные бумаги; срочный депозит; страховой полис, цедированный на банк; дебиторская задолженность и другие объекты и пра­ва.

10 Слабость 2-го «Си»

Слабость 2-го «Си»

в банках развитых стран не может быть компенсирована другими фактора­ми, т.к. перспектива судебного разбирательства с клиентом для них неприемлема. Это «Си» отражает качество менеджмента и, в первом приближении, может оцениваться по величине и стабильности денежного потока предприятия.

11 3-е «Си»

3-е «Си»

- Собственный капитал - характеризует устойчивость предприятия к возможным потерям.

12 4-е «Си»

4-е «Си»

- Условия - определяется текущей фазой экономического цикла и спецификой положе­ния в конкретной отрасли и регионе.

13 5-е «Си»

5-е «Си»

- качество залога - оценивается его ликвидностью и степенью подверженности ин­фляции. При оценке залога важно правильно соотнести рыночную стоимость залога с величиной кредита (в начале кредитного периода и при каждой переоценке), а также - правильно юридически оформить права кредитора на его использование для погашения задолженности. Вещественный залог должен быть застрахован.

14 Поручительство третьего лица

Поручительство третьего лица

Другой вид обеспечения кредита

15 Методы оценки кредитоспособности заемщика

Методы оценки кредитоспособности заемщика

- Анализ финансовых коэффициентов, - рейтинговая оценка качества кредита и/или заемщика, - статистические модели прогнозирования вероятности банкротства - для юридических лиц или нарушения условий кредитного договора - для физических лиц.

16 Анализ финансовых коэффициентов проводится

Анализ финансовых коэффициентов проводится

по данным прошедшей независимую экспертизу (аудит) финансовой отчетности предприятия, которая включает: отчет о прибылях и убытках, баланс, отчет об изменении структуры капитала, отчет о денежном потоке и приложения. Коэффициенты характеризуют основные аспекты деятельности предприятия и могут различаться по составу, числу групп и наименованию. Например, система может включать в себя следующие коэффициенты: - ликвидности, - оборачиваемости, - финансовой устойчивости. - рентабельности, - рыночной активности.

17 Рейтинговый метод

Рейтинговый метод

Рейтинги делятся на внешние и внутренние. Внешние определяются специализированными рейтинговыми агентствами - Moody's, Standard & Poor's (S&P) и др.- отдельно для кратко- и долгосрочного периода. Облигации с рейтингом от - ВВВ (S&P) или Baa (Moody's) и более - относятся к инструментам инвестиционного качества, менее - спекулятивного качества. Внутренние рейтинги заемщика и кредита разрабатывают сами банки. Они делятся на количественные (балльные) и качественные (номерные) и могут разли­чаться как по числу степеней риска заемщика (от 5 до 10), так и по составу учитываемых факторов.

18 К основным факторам

К основным факторам

Классификации для составления рейтинга относятся: - цель, - размер кредита, - срок кредита, - отрасль, - финансовое положение заемщика, - кредитная история заемщика.

19 Рейтинг заемщика

Рейтинг заемщика

Например, количественный рейтинг заемщика может учитывать балльные оценки по следующим факторам: - среднемесячный остаток счета, - среднегодовой оборот по счету, - организационно-правовая форма бизнеса, - кредитная история, - деловая репутация клиента, - финансовое положение (оцениваемое по коэффициентам: текущей ликвидности, финансовой независимости, рентабельности продаж, покрытия процентных выплат и оборачиваемости запасов).

20 Шкала рейтинга заемщика может учитывать 5 диапазонов оценки в баллах

Шкала рейтинга заемщика может учитывать 5 диапазонов оценки в баллах

21 Рейтинг кредита

Рейтинг кредита

может находиться на уровне: Высокий Надежный Удовлетворительный Низкий Неудовлетворительный А также: - вид обеспечения, - схему погашения, - сумму кредита в процентах от валюты баланса.

22 Шкала рейтинг кредита может учитывать 3 диапазона балльной оценки: 1

Шкала рейтинг кредита может учитывать 3 диапазона балльной оценки: 1

Высокий от 11 до 13 2. Средний от 5 до 10 3. Низкий < 5 Окончательное решения о выдаче кредита может приниматься с учетом обоих рейтингов — как заемщика, так и кредита.

23 Качественные (номерные)

Качественные (номерные)

рейтинги классифицируют кредиты и заемщиков на основании качественных признаков. Например, для отнесения к группе рейтинга кредита - «предельный» - используются следующие признаки: - слабый заемщик, - недостаточный залог, - завышенная сумма кредита по отношению к капиталу, - необходимость постоянного внимания и гарантий.

24 Системы формализованных балльных оценок, разработанные на базе

Системы формализованных балльных оценок, разработанные на базе

статистических моделей, позволяют упростить и удешевить процедуру принятие решения о выдаче кредита, снизить требова­ния к квалификации и фактор субъективности кредитных работников. Аналогичные методы приме­няются и для оценки потребительских кредитов (кредитный скоринг). Недостатки таких моделей - необходимость своевременной корректировки при изменении эко­номических условий и стиля жизни семей; сложность установления границ между группами, обеспечивающих оптимальный компромисс между надежностью и доходностью кредитов.

25 Серьезным недостатком методов оценки кредитоспособности заемщика с

Серьезным недостатком методов оценки кредитоспособности заемщика с

помощью анализа финансовых коэффициентов, рейтинговых оценок и кредитного скоринга является учет факторов и связей прошлого.

26 Наибольшую известность получила Z-модель, разработанная профессором

Наибольшую известность получила Z-модель, разработанная профессором

Нью-Йоркского университета Эдвардом Альтманом в 1968 г.: Z = 1,2 X1 + 1,4Х2 + 3,ЗХ3 +0,6Х4 + 0,999Х5 Вероятность банкротства в течении 1-2 лет в зависимости от значения Z: Z < 1,81 -высокая, 1,81 < Z > 2,99 -неясно («туманная область), Z > 2,99 - низкая.

27 В 1977 г. Альтман, Холдмен и Нараянан разработали модель нового

В 1977 г. Альтман, Холдмен и Нараянан разработали модель нового

поколения для компаний с активами более 100 млн. долл. - ZETA, учитывающую 7 факторов: - рентабельность активов, - стабильность прибыли за последние 5-10 лет, - покрытие процентов, - общую прибыльность, - текущую ликвидность. - отношение рыночной капитализации к балансовой стоимости за последние 5 лет, - размер компании.

28 Недостатком обеих моделей - Z и ZETA - является их эмпирический

Недостатком обеих моделей - Z и ZETA - является их эмпирический

характер («статистическая подгонка» без теоретического обоснования), а также использование линейной зависимости.

29 В течении срока действия кредитного договора

В течении срока действия кредитного договора

— 2-й этап - осуществляется кредитный мониторинг финансового состояния заемщика, при ухудшении которого предпринимаются меры за­щиты от возросшего кредитного риска: - повышение процентной ставки (если это предусмотрено условиями договора), - разработка плана санации бизнеса (при необходимости - с подключением банковских специалистов), - дополнительное обеспечение. - Пролонгация кредита, - реструктуризация или капитализация задолженности.

30 Начало процедуры взыскания задолженности:

Начало процедуры взыскания задолженности:

Если ситуация ухудшается - наступает 3-й этап - - подача в суд искового заявления, - обращение требования к поручителю, - реализация залога.

31 Управление риском кредитного портфеля

Управление риском кредитного портфеля

Наряду с управлением кредитным риском индивидуального заемщика/кредита банки осуществляют управление риском кредитного портфеля в целом на основе диверсификации выданных кре­дитов по различным признакам (кредитное меню): по видам кредитов (коммерческие и потребительские), по целям (под основные или оборотные средства), по отраслям, по срокам, по видам заемщиков (форма собственности, организационно-правовая форма бизнеса, резидентность), по видам валюты, по странам. по виду процентной ставки (фиксированная и плавающая), по обеспечению (лизинг, ипотека) и др.

32 Статистические модели управления кредитным риском

Статистические модели управления кредитным риском

Наиболее широкое практическое применение получили модели: - Credit Metrics (J.P. Morgan Chase), - Credit Risk + (Credit Suisse), - Portfolio Manager (KMV) и др.

33 Другие методы снижения риска кредитного портфеля:

Другие методы снижения риска кредитного портфеля:

- Секьюритизация активов, - неттинг, - хеджирование кредитными деривативами

34 Секьюритизация активов

Секьюритизация активов

- передача прав собственности на активы и связанных с ними рис­ков третьим лицам путем продажи им ценных бумаг, выпущенных под обеспечение однородной части кредитного портфеля. Процентные выплаты и погашение таких ценных бумаг осуществляются из выплат по кредитному портфелю

35 Неттинг

Неттинг

- двусторонний взаимозачет встречных требований по нескольким контрактам. Ши­роко используется по своп сделкам на международном финансовом рынке.

36 Кредитные деривативы

Кредитные деривативы

— Свопы, опционы, варранты, форварды и другие условные обязательства - предусматривают обмен денежными потоками при наступлении определенного кредитного события (дефолт, снижение кредитного рейтинга, значительное падение рыночной стоимости базисного актива) в течении фиксированного периода времени

37 Спасибо за внимание

Спасибо за внимание

«Управление кредитным риском»
http://900igr.net/prezentacija/ekonomika/upravlenie-kreditnym-riskom-150257.html
cсылка на страницу

Кредит

10 презентаций о кредите
Урок

Экономика

125 тем
Слайды
900igr.net > Презентации по экономике > Кредит > Управление кредитным риском