Казначейство России

Казначейство России

Управление средствами на едином казначейском счете

Ноябрь 2009

…

..

Счета Федерального казначейства

83 счета Управлений федерального казначейства (УФК)

Единый счет Федерального казначейства (ЕКС)

Уфк 1

Уфк 2

Уфк 3

Уфк 83

Перевод средств для кассовых расходов федерального бюджета

Возврат (cash-concentration)

Покупка инвалюты

Перевод средств в фонды

Перевод средств Из фондов

Счета в инвалюте

Резервный фонд

Фонд национального благосостояния

Понятие кассового плана

Кассовый план – прогноз кассовых поступлений в бюджет и кассовых выплат из бюджета в текущем финансовом году. Финансовый орган устанавливает порядок составления и ведения кассового плана, а также состав и сроки представления главными распорядителями бюджетных средств, главными администраторами доходов бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана. Бюджетный кодекс России

Федеральное казначейство

Участники процесса составления кассового плана исполнения федерального бюджета

Министерство финансов Российской Федерации

Банк России

Главные администраторы доходов федерального бюджета

Главные распорядители средств федерального бюджета

Главные администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета

-

Структура кассового плана

-

+

Остатки на ЕКС на начало периода

Кассовые поступления

Кассовые выплаты

Возврат средств с банковских депозитов

Размещение средств на банковские депозиты

Остатки на ЕКС на конец периода

Кассовые выплаты

Расходы

Выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета

Перевод нефтегазовых доходов на отдельный счет

Межбюджетные трансферты Обслуживание государственного долга Безвозмездные перечисления организациям Увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале

Погашение внешнего долга Погашение внутреннего долга

Главные распорядители средств федерального бюджета (ГРБС)

Расходы на межбюджетные трансферты 33 ГРБС

Расходы на безвозмездные перечисления организациям 41 ГРБС

Расходы на обслуживание государственного долга 1 ГРБС

Расходы на увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале 23 ГРБС

Структура расходов федерального бюджета

Структура межбюджетных трансфертов федерального бюджета

Главные администраторы источников финансирования дефицита федерального

бюджета

Министерство Финансов Российской Федерации

Федеральное агентство по управлению государственным имуществом

Главные администраторы доходов федерального бюджета

Федеральная налоговая служба

Федеральная таможенная служба

Министерство финансов Российской Федерации

Федеральное агентство по управлению государственным имуществом

Структура поступлений доходов федерального бюджета федерального

бюджета (%%)

Поступление нефтегазовых доходов в федеральный бюджет в 2008-2009 гг

(млрд.руб.)

Единый казначейский счет

Схема проведения операций при формировании и использовании нефтегазовых доходов федерального бюджета

Счет по учету средств нефтегазовых доходов

Счета по учету средств Резервного фонда

Счета по учету средств Фонда национального благосостояния

2. Обеспечение нефтегазового трансферта

1. Нефтегазовые доходы

3. Нефтегазовые доходы

4. Нефтегазовые доходы

Поступление нефтегазового трансферта в федеральный бюджет в 2008-2009

гг. (млрд.руб.)

Кассовые остатки федерального бюджета на счете 40105 Федерального

казначейства в 2008-2009 гг.

Валютная структура фондов

10%

45%

45%

Резервный фонд в 2008-2009 гг

Млрд. Руб.

Фонд национального благосостояния в 2008-2009 гг

Млрд. Руб.

Резервный фонд 4.027,6 млрд

рублей

Фонд национального благосостояния 2.584,5 млрд.рублей

Общий доход от управления средствами фондов за 2008г. – 271,1 млрд. руб.

Резервный фонд и Фонд национального благосостояния на 01.01.2009 г.

Процентный доход 205,05 млрд.Руб.

Процентный доход 63,41 млрд.Руб.

Доход от размещения 2,63 млрд.Руб.

на счетах в ЦБ РФ

Финансовые активы

на счетах в ЦБ РФ

Финансовые активы

4 007,2 млрд. Руб.

20,4 млрд. Руб.

2 184,5 млрд. Руб.

400,0 млрд. Руб.

В т.Ч.:

В т.Ч.:

Федеральное казначейство (единый счет)

Размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты

Кредитная организация

УФК по г.Москве (счет 40101)

Размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты

Зачисление процентов, начисленных на суммы депозитов, в федеральный бюджет

Возврат сумм депозитов

Перечисление процентов, начисленных на суммы депозитов

Размещение средств на депозиты в 2008-2009 г.г

Размещено средств 2417,5 млрд. руб.

К возврату до 23.12.2009 г. 252,1 млрд. руб.

Доход от размещения, полученный по состоянию на 1.11.2009г. 29,6 млрд. руб.

Возвращено средств по состоянию на 1.11.2009г. 2165,4 млрд. руб.

Ожидаемый доход до 23.12.2009г. 5,5 млрд. руб.

Количество банков, с которыми заключены генеральные соглашения – 32 Случаи несвоевременного возврата или невозврата - 0

4

6

3

2

1

5

Клиенты

Схема привлечения временно свободных внебюджетных средств

Федеральное Казначейство Единый счет федерального бюджета

Плательщики

Управления федерального казначейства (внебюджетные счета)

Отделения

Консолидированная заявка

Перечисление средств

Ежедневное перечисление остатка средств

Осуществление кассовых выплат не позднее второго рабочего дня после представления Заявки на кассовый расход, на возврат и на получение наличных денег

Заявки на кассовый расход, на возврат и на получение наличных денег

Заявки на кассовый расход, на возврат и на получение наличных денег

Осуществление операций по привлечению временно свободных внебюджетных

средств

Пермский край

Федеральное казначейство Единый счет

Смоленская область

Новосибирская область

Общий объем остатка привлеченных средств, по состоянию на 1.11.2009 – 3,8 млрд. руб., В т.ч.:

Со счета № 40503 3,3 млрд. руб.

Со счета № 40302 0,5 млрд. руб.

Система банковских электронных срочных платежей (БЭСП)

Количество УФК – ассоциированных участников системы БЭСП – 79 Начало использования системы БЭСП Федеральным казначейством – 15 июля 2009 года. Количество операций по перечислению средств федерального бюджета из ФК в УФК с 15 июля 2009 года – 267, в том числе по дополнительным заявкам – 172. Объем операций по подкреплению счетов УФК с использованием системы БЭСП – 171,9 млрд. рублей. Min время, необходимое Банку России для проведения платежа в системе БЭСП – менее 1 минуты. Max время, необходимое Банку России для проведения платежа в системе БЭСП – 21 минута.

Возможности системы БЭСП

Центральный банк Российской Федерации ЕКС

Федеральное казначейство

учреждение Центрального банка Российской Федерации Счета УФК

Управление Федерального казначейства

Информация о списании

4

Средства бюджета

Платежное поручение на возврат остатка

2

3

Платежное поручение от имени ФК

1

4

Информация о зачислении средств

Спасибо за внимание

Thank you for your attention! Hvala lepa!