Банковская система Скачать
презентацию
<<  Деньги и банки Банки развития  >>
Российская практика достаточности капитала
Российская практика достаточности капитала
Изменение системы нормативов достаточности капитала
Изменение системы нормативов достаточности капитала
Базельское соглашение
Базельское соглашение
Базель I
Базель I
Базельское соглашение по капиталу
Базельское соглашение по капиталу
Взвешивание активов по риску
Взвешивание активов по риску
Достоинства и недостатки Базельского соглашения
Достоинства и недостатки Базельского соглашения
Подходы Базельского комитета к регулированию рыночных рисков
Подходы Базельского комитета к регулированию рыночных рисков
Расчет рыночного риска
Расчет рыночного риска
Определение специфического рыночного и общего риска
Определение специфического рыночного и общего риска
Международная конвергенция
Международная конвергенция
Новое Базельское соглашение по капиталу
Новое Базельское соглашение по капиталу
Новое Базельское соглашение по капиталу The new Basle capital accord
Новое Базельское соглашение по капиталу The new Basle capital accord
Расчет минимальной достаточности капитала
Расчет минимальной достаточности капитала
Уровень
Уровень
Стандартный подход
Стандартный подход
Динамика рейтинговых услуг
Динамика рейтинговых услуг
Распределение рейтинговых услуг
Распределение рейтинговых услуг
Диапазон рейтингов российских банков
Диапазон рейтингов российских банков
Логарифмическая модель
Логарифмическая модель
Сопоставление шкал рейтингов
Сопоставление шкал рейтингов
Предварительные итоги
Предварительные итоги
Операционный риск в банке
Операционный риск в банке
Методология измерения риска
Методология измерения риска
Базовый индикативный подход расчета операционного риска
Базовый индикативный подход расчета операционного риска
Стандартизованный подход расчета операционного риска
Стандартизованный подход расчета операционного риска
Базель III
Базель III
Внедрение новых стандартов
Внедрение новых стандартов
Структура капитала
Структура капитала
Дополнительный капитал
Дополнительный капитал
Требования к достаточности капитала
Требования к достаточности капитала
Калибровка буферов
Калибровка буферов
Требования к качеству капитала
Требования к качеству капитала
Российская практика определения достаточности капитала
Российская практика определения достаточности капитала
Норматив достаточности собственных средств
Норматив достаточности собственных средств
Размер операционного риска
Размер операционного риска
Размер рыночного риска
Размер рыночного риска
Спасибо за внимание
Спасибо за внимание
Слайды из презентации «Базельское соглашение» к уроку экономики на тему «Банковская система»

Автор: user. Чтобы увеличить слайд, нажмите на его эскиз. Чтобы использовать презентацию на уроке, скачайте файл «Базельское соглашение.ppt» бесплатно в zip-архиве размером 533 КБ.

Скачать презентацию

Базельское соглашение

содержание презентации «Базельское соглашение.ppt»
СлайдТекст
1 Российская практика достаточности капитала

Российская практика достаточности капитала

Базель-2 и Базель-3, российская практика достаточности капитала.

Бондарчук П.К. – к.в.н., доцент

Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики» 2011

2 Изменение системы нормативов достаточности капитала

Изменение системы нормативов достаточности капитала

В качестве показателей достаточности капитала банкиры и надзорные органы в основном использовали две группы коэффициентов: Первая группа- отношение СК к общей сумме депозитов. ДК = СК/Д Вторая группа – отношение СК к активам, взвешенным по риску (АР). ДК = СК/АР Отношение СК/Д базировалось на рассмотрении капитала в качестве защиты вкладчиков (1914-1952гг). Во второй половине ХХ века (1952г) взгляды регулирующих органов на адекватность капитала коренным образом изменились. Господствующим стало мнение, что потребность в капитале зависит не от депозитов, а от качества активов. Достаточность капитала должна указывать, какие убытки может понести банк без ущерба для интересов вкладчиков и кредиторов. Оценка ДК стала производиться в зависимости от структуры активов и степени их риска (Базель I – 1988г). 1998г - при оценке достаточности капитала стали учитывать рыночный риск. 2004г – изменилась методика определения веса кредитного риска в портфеле активов банка, и стал учитываться операционный риск(БазельII). 2010г – укрепление мировой финансовой системы после финансового кризиса за счет увеличения банковских ликвидных резервов и улучшения их качества (Базель III, вступает в силу с 2013 года)

Ниу вшэ, 2011

2

3 Базельское соглашение

Базельское соглашение

I. Базельское соглашение по капиталу (1988- Базель I) и подходы к регулированию рыночных рисков.

Ниу вшэ, 2011

3

4 Базель I

Базель I

(основные элементы).

Ниу вшэ, 2011

4

5 Базельское соглашение по капиталу

Базельское соглашение по капиталу

(1988г). Уровни капитала.

Ниу вшэ, 2011

5

6 Взвешивание активов по риску

Взвешивание активов по риску

I – 0% - безрисковые активы – кассовая наличность, обязательства правительства не более 90 дней; II – 10% - обязательства правительства более 90 дней, гарантии правительства; III – 20% - претензии к депозитным учреждениям внутри страны, банковские гарантии, кассовые активы в процессе инкассации; IV – 50% - обязательства региональных органов власти, обязательства, обеспеченные закладными под жилье дома; V – 100% - все виды ссуд юридических и физических лиц.

Ниу вшэ, 2011

6

7 Достоинства и недостатки Базельского соглашения

Достоинства и недостатки Базельского соглашения

по капиталу (Базель I - 1988г).

Достоинства Простота; Традиционность; Универсальность: данный подход может быть применен к любым банкам, а также небанковским финансовым институтам. Недостатки Отсутствие гибкости в оценках риска активов, особенно в отношении обязательств корпоративных заемщиков; Научная необоснованность коэффициента Кука; Минимальный размер капитала, требуемый органом надзора, значительно отличается от экономического капитала, распределяемого банком по подразделениям (продуктам) в соответствии с внутренними методиками оценки рисков; Возможность искусственного снижения размера капитала за счет выведения за баланс банка, имеющих сравнительно более высокий рейтинг и завышенные коэффициенты риска (например, путем секъюритизации части ссудного портфеля).

Ниу вшэ, 2011

7

8 Подходы Базельского комитета к регулированию рыночных рисков

Подходы Базельского комитета к регулированию рыночных рисков

1. Стандартный подход (standardized approach) Базельский комитет по банковскому надзору. Впервые опубликован в апреле 1993 г., вступил в действие с 1 января 1998 г.

2. Подход на основе внутренних моделей (internal models approach) Базельский комитет по банковскому надзору. Впервые опубликован в апреле 1995 г., вступил в действие с 1 января 1998 г.

3. Обязательственный («контрактный») подход (percommitment approach) Федеральная резервная система США. Впервые опубликован в июле 1995.

Ниу вшэ, 2011

8

9 Расчет рыночного риска

Расчет рыночного риска

Standardized Approach.

Основной принцип расчета: Жесткая регламентация источников и размера капитала, резервируемого отдельно под общий и специфический рыночные риски по каждому виду инструментов в отдельности. Административный контроль со стороны органа надзора за соблюдением нормативных требований к капиталу.

Рыночный риск рассчитывается отдельно для инструментов на основе процентных ставок (процентный риск); цен акций (фондовый риск), находящихся только в торговом портфеле, инструментов на основе валютных курсов (валютный риск), цен товаров (товарный риск), находящихся как в торговом, так и в банковском портфелях, а также для всех видов опционов, находящихся в торговом портфеле банка. Торговый портфель (trading book) состоит из собственных финансовых позиций банка (включая производные ценные бумаги и иные забалансовые инструменты), которые приобретены специально с целью их перепродажи в краткосрочном периоде, и/или которые открыты банком с намерением получить прибыль в краткосрочном периоде от действительной или ожидаемой разницы между ценами покупки и продажи либо иных изменений цен или процентных ставок, а также позиции, связанные с выполнением банком функций дилера или маркет-мейкера и позиции, открытие с целью хеджирования других элементов торгового портфеля РР = Пр + Фр + Вр + Тр + РОп

9

10 Определение специфического рыночного и общего риска

Определение специфического рыночного и общего риска

Standardized Approach.

Подход на основе «строительных блоков» (building-block approach): вводятся раздельные нормативы к капиталу, резервируемого против специфического и общего рыночного риска. Специфический рыночный риск – риск потерь, обусловленный колебаниями цены конкретного финансового инструмента, отличных от динамики рынка в целом и связанных с эмитентом данного инструмента, а также риск события (например, предложение о поглощении) и риск дефолта эмитента. Специфический риск может быть снижен путем диверсификации портфеля. Общий рыночный риск – риск потерь, обусловленный колебаниями финансового рынка в целом. Общий рыночный риск отражает колебания стоимости портфеля как единого инструмента, и он не может быть снижен путем диверсификации портфеля. Прочие разновидности риска, оцениваемые в рамках данного подхода, включают: для инструментов на основе процентных ставок: базисный риск (basis risk), риск гэпа (gap risk); для инструментов на основе индексов акций: риск исполнения сделки (execution risk); для инструментов на основе цен на товары: риск колебаний спот-цен (directional risk); базисный риск (basis risk); процентный риск (interest rate risk); форвардный риск гэпа (forward gap risk); для опционов: дельта-риск; гамма-риск и вега-риск;

Ниу вшэ, 2011

10

11 Международная конвергенция

Международная конвергенция

II. Международная конвергенция в методах измерении капитала и стандартов капитала: новые подходы (Базель II, 2004г).

Ниу вшэ, 2011

11

12 Новое Базельское соглашение по капиталу

Новое Базельское соглашение по капиталу

The new Basle capital accord.

Одна из целей внедрения «Базеля - 2» в России заключается в укреплении имиджа России как цивилизованной страны с рыночными отношениями и развитой банковской системой. Постепенный переход на новые правила позволит общаться с членами международного банковского сообщества на общем и понятном каждому участнику языке. Отказаться от этого - значило бы затруднить или потерять надежду на продолжение тенденции роста кредитных рейтингов российских банков и повышение суверенного рейтинга государства. Вторая цель - экономическая. Российская банковская система находится на пороге перехода от экстенсивной к интенсивной модели развития. Банки фактически исчерпали простые и относительно дешевые способы завоевания рынка и прибыльного размещения ресурсов путем спекулятивных операций. Сегодня перед банками и, в первую очередь, - их акционерами, стоит задача - вложить в банки дополнительные средства и обеспечить их развитие за счет внедрения более высокого уровня корпоративной культуры и организации работы (качество управления, минимизация издержек, спектр и качество услуг). Принятие требований «Базеля –2» может способствовать изменению базовых установок стратегии российских банков: Стимулирование финансовых организаций к постоянному совершенствованию своих методов и процедур оценки и управления кредитным и операционным рисками; Повышение гибкости и точности отражения риска в нормативах по капиталу; Приближение минимальных требований к достаточности регулятивного капитала (regulatory capital) и экономической потребности финансовых организаций в капитале (economic capital).

Ниу вшэ, 2011

12

13 Новое Базельское соглашение по капиталу The new Basle capital accord

Новое Базельское соглашение по капиталу The new Basle capital accord

13

14 Расчет минимальной достаточности капитала

Расчет минимальной достаточности капитала

Новое Базельское соглашение по капиталу The new Basle capital accord.

Расчет минимальной достаточности капитала

Примечание: коэффициент 12,5 (обратное число от минимальной достаточности капитала в 8% - 100:8=12,5) основным регулирующим показателем в Новом Соглашении выступает коэффициент достаточности капитала, рекомендуемое значение которого остается прежним – 8% новшества касаются методики определения веса (уровня кредитных рисков) в портфеле активов банка Базель II рассматривает три вида риска, под которые осуществляется резервирование капитала: кредитный, рыночный и операционный риски.

Ниу вшэ, 2011

14

15 Уровень

Уровень

Новое Базельское соглашение по капиталу The new Basle capital accord.

Уровень

Кредитный риск

Операционный риск

Рыночный риск

Простой

Промежуточный

Продвинутый

Стандартный подход

Подход на основе базового индикатора

Стандартный подход

Базовый подход на основе внутренних рейтингов

Стандартный подход

-

Продвинутый подход на основе внутренних рейтингов

Продвинутые подходы к оценке риска

Подход на основе внутренних моделей

Альтернативные подходы к оценке рисков для целей достаточности капитала

Альтернативные подходы к оценке рисков для целей достаточности капитала

Альтернативные подходы к оценке рисков для целей достаточности капитала

Альтернативные подходы к оценке рисков для целей достаточности капитала

Ниу вшэ, 2011

15

16 Стандартный подход

Стандартный подход

Новое Базельское соглашение по капиталу The new Basle capital accord Стандартный подход (Standardized Approach).

Новая схема взвешивания активов по риску

Основной инновацией является использование рейтингов кредитоспособности заемщиков, рассчитываемых внешними рейтинговыми агентствами, в качестве критерия отнесения актива к той или иной группе риска.

Коэффициенты взвешивания рисков, %.

Веса для корпораций (включая страховые компании)

Кредитный Рейтинг Эмитент

Кредитный Рейтинг Эмитент

От ААА до АА-

От А+ до А-

От ВВВ+ до ВВВ-

От ВВ+ до В-

Ниже В-

Без рейтинга

Государства

Государства

0

20

50

100

150

100

Банки: вариант I

Банки: вариант I

20

50

100

100

150

100

Банки: вариант II

Банки: вариант II

> 3 мес.

20

50

50

100

150

50

< 3 мес.

20

20

20

50

150

20

Рейтинг по шкале S&P Эмитент

От ААА до АА-

От А+ до А-

От ВВВ+ до ВВ-

Ниже ВВ-

Без рейтинга

Корпорации

20

50

100

150

100

Для определения взвешенности по риску требований к государствам может применяться страновая классификация, используемая экспертными страховыми агентствами (Export Credit Agencies – ECA)

Классификация стран по ЕСА

0-1

2

3

4-6

7

Взвешенность по риску

0%

20%

50%

100%

150%

16

17 Динамика рейтинговых услуг

Динамика рейтинговых услуг

для российских банков.

Ниу вшэ, 2011

17

18 Распределение рейтинговых услуг

Распределение рейтинговых услуг

российские и международные агентства.

Ниу вшэ, 2011

18

19 Диапазон рейтингов российских банков

Диапазон рейтингов российских банков

Ниу вшэ, 2011

19

20 Логарифмическая модель

Логарифмическая модель

множественного мэппинга.

Логарифмическая модель по данным за 2006-2010 годы

Для данных по агентству Moody’s за 1980-2008 годы по средним кумулятивным дефолтам по долгосрочным заимствованиям PD хорошо аппроксимируется степенной зависимостью:

M = const?Ra ? Ln(M) = a?Ln(R)+b

PD = 0,000218?R3,8

Переменная

LOG(M_RU)*D_M_RU

0,254

D_M_RU

2,202

LOG(SP)*D_SP

0,916

D_SP

0,146

LOG(SP_RU)*D_SP_RU

0,265

D_SP_RU

2,113

LOG(F)*D_F

0,749

D_F

0,594

LOG(F_RU)*D_F_RU

0,213

D_F_RU

2,162

LOG(AKM)*D_AKM

0,269

D_AKM

2,491

LOG(ERA)*D_ERA

0,373

D_ERA

2,329

LOG(RR)*D_RR

0,674

D_RR

1,016

LOG(NRA)*D_NRA

0,163

D_NRA

2,474

Кол-во наблюдений

3432

R2

0,902

Ниу вшэ, 2011

Коэффициент a

Коэффициент b

20

21 Сопоставление шкал рейтингов

Сопоставление шкал рейтингов

2006-2010 (логарифмическая спецификация).

Нра

Рус-Рейтинг

Эксперт РА

AK&M

Fitch (ru)

Fitch

S&P (ru)

S&P

Moody’s (ru)

Moody’s

Ниу вшэ, 2011

21

22 Предварительные итоги

Предварительные итоги

что это дает при IRB-подходе?

Разработаны подходы к построению и практическому использованию эконометрических моделей рейтингов для российских и международных РА Методы для сравнения рейтинговых шкал различных агентств Возможность сопоставления внутренних и внешних рейтингов Использование моделей для внутреннего расчета рейтинговых оценок Подходы к определению рисков банков в зависимости от внутренних и внешних факторов Прогнозирование рейтинговых оценок агентств Прогнозирование рейтингов финансовых компаний, не имеющих рейтингов Для внедрения системы эконометрического моделирования необходимы: Структурированные базы данных (информационное хранилище) Поддержка моделей на всех стадиях жизненного цикла Решение проблемы мониторинга и сбора данных, а также их интеграции

Ниу вшэ, 2011

22

23 Операционный риск в банке

Операционный риск в банке

(Базель II).

Операционный риск в банке определяется как риск убытка в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий. Это определение включает юридический риск, но исключает стратегический и репутационный.

Основные виды операционного риска в банке

Мошенничество лиц, не являющихся сотрудниками банка

Мошенничество со стороны сотрудников банка

Нарушение техники безопасности и трудового законодательства

Практика работы с клиентами и продуктами, бизнес практики

Причинение вреда материальным активам

Системные сбои

Управление процессами в банке

Для анализа и уменьшения операционного риска необходимо выполнение следующих условий: Четкая идентификация рисков Измерение рисков Мониторинг рисков Контроль за рисками

23

24 Методология измерения риска

Методология измерения риска

(Базель II).

Для оценки операционного риска в банке Базельским комитетом предлагаются три подхода к расчету требований к капиталу в процессе возрастания сложности и чувствительности к риску.

Банки должны перемещаться вдоль цепочки возможных подходов по мере разработки более продвинутых систем и практики измерения операционного риска.

Увеличение уровня сложности и требований к качеству данных при расчете операционных рисков в банке.

1. Базовый индикативный подход.

2. Стандарти-зованный подход.

3. «Продвинутые» подходы (AMA) – внутренняя оценка риска.

Ниу вшэ, 2011

24

25 Базовый индикативный подход расчета операционного риска

Базовый индикативный подход расчета операционного риска

Расчет величины капитала под операционный риск индикативным методом.

Пример: Валовый доход за три года (2005, 2006, 2007) составил 3 млн. руб. ? = 15%, n = 3 года. Тогда KBIA = (3 000 000 * 0,15)/3 = 150 000 руб.

где: KBIA – требование к капиталу в рамках базового индикативного подхода; GI – положительный ежегодный валовый доход за предыдущие три года; n – количество лет из предыдущих, в которых валовый доход был положительным; ? – коэффициент, установленный Комитетом на уровне 15%.

Ниу вшэ, 2011

25

26 Стандартизованный подход расчета операционного риска

Стандартизованный подход расчета операционного риска

Стандартизованный подход – основан на выделении в банке восьми бизнес-линий. Валовый доход служит общим показателем масштаба операций и, следовательно, ожидаемого масштаба операционных рисков в рамках каждой из бизнес-линий. Требование к капиталу для бизнес-линий рассчитывается путем умножения валовых доходов на фактор (обозначаемый бета), присваиваемый данной бизнес-линии. Общая сумма требований к капиталу рассчитывается как трехлетняя средняя простого суммирования, требований к регулятивному капиталу для каждой из бизнес-линий за каждый год. В любой отдельно взятый год, отрицательное значение валового дохода любой из бизнес-линий могут без ограничений компенсировать положительные требования к капиталу в других бизнес-линиях.

Общее требование к капиталу в рамках стандартизованного подхода выражается следующей формулой:

KTSA – требование к капиталу в рамках стандартизованного подхода; GI1-8 – ежегодный валовый доход данного года, определяемый как и при индикативном подходе, для каждой из восьми бизнес-линий; ?1-8 – коэффициент устанавливаемый Комитетом, фиксированный процент для каждой из восьми бизнес-линий.

Коэффициенты покрытия капиталом (?-фактор)

Коэффициенты покрытия капиталом (?-фактор)

Коэффициенты покрытия капиталом (?-фактор)

№ П/п

Направления деятельности банка

Бета-фактор

1

Корпоративное финансирование(?1)

18%

2

Торговля и продажа(?2)

18%

3

Розничные банковские операции(?3)

12%

4

Коммерческие банковские операции (?4)

15%

5

Платежи и расчеты(?5)

18%

6

Агентские услуги(?6)

15%

26

7

Управление активами(?7)

12%

8

Розничные (брокерские) услуги (?8)

12%

27 Базель III

Базель III

III. Базель III.

Ниу вшэ, 2011

27

28 Внедрение новых стандартов

Внедрение новых стандартов

Базель III.

Внедрение новых стандартов с 1 января 2013 г. до 1 января 2019 г. Базель III – дополнение к Базель II Изменение структуры собственного капитала банка Повышение требований по достаточности капитала Создание двух буферов капитала: «буфера консервации» и «контрциклического буфера»

Ниу вшэ, 2011

28

29 Структура капитала

Структура капитала

(основной капитал ).

Капитал 1-го уровня 1.1. Базовый капитал 1.1.1. обыкновенные акции (или их эквивалент для неакционерных компаний); 1.1.2. нераспределенная прибыль и прочий доход, учитываемый как добавочный капитал, остающийся после применения регулятивных корректировок (эмиссионный доход по обыкновенным акциям). ОА+НП+ЭД-базовый капитал

Действующий порядок

Предлагаемые БКБН подходы

Основной капитал (капитал 1-го уровня ) 1.1.Выпущенные и полностью оплаченные обыкновенные акции и некумулятивные бессрочные привилегированные акции (исключая кумулятивные привилегированные акции)

1.2. «Раскрытые» резервы (нераспределенная прибыль);

1.2. Инструменты, не вошедшие в состав базового капитала (non-common equity) (к ним, например, могут относиться некумулятивные бессрочные привилегированные акции).

1.2. Инструменты, не вошедшие в состав базового капитала (non-common equity) (к ним, например, могут относиться некумулятивные бессрочные привилегированные акции).

1.3. инновационные гибридные инструменты (в российском регулировании (Положение №215-П) - субординированные займы с дополнительными условиями.

29

30 Дополнительный капитал

Дополнительный капитал

Структура капитала (дополнительный капитал).

Действующий порядок

Предлагаемые БКБН подходы

2. Дополнительный капитал (капитал 2-го уровня) (Supplementary capital, Tier2): нераскрытые резервы – прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторским заключением); резервы переоценки некоторых активов; общие резервы на покрытие потерь по ссудам; субординированные заимствования.

2. Капитал второго уровня (Tier 2) Конкретных предложений по изменению состава источников капитала 2-го уровня в Консультативном документе по капиталу не содержится

Капитал 3-го уровня: краткосрочные субординированные заимствования для целей покрытия рыночного риска (в российской практике отсутствуют).

Нет

Ниу вшэ, 2011

13

30

31 Требования к достаточности капитала

Требования к достаточности капитала

Базель III –требования к достаточности капитала.

Действующий порядок

Предлагаемые БКБН подходы

Изменение минимальных требований достаточности капитала

Капитал 1-го уровня (Tier1) /Активы, взвешенные по уровню риска (RWA) = 4%; Совокупный капитал (Total Capital) / RWA = 8% RWA – активы, взвешенные по уровню риска

Базовый капитал (Common Equity) / RWA = 5%; Tier1 / RWA = 6%; Total Capital / RWA = 10%. Реализация реформ в странах-участницах начнется 1 января 2013 г. : 5% - базовый капитал/RWA; 6% - капитал первого уровня/RWA; 10% - совокупный капитал/RWA.

2. Показатель левериджа - прозрачный и не риск- ориентированный, который является дополнением к требованиям, учитывающим уровень риска. Будет рассчитываться за квартал:

Не используется

Значение показателя левериджа предлагается установить в размере 2.5% для базового капитала и 3% для капитала 1-го уровня. с 1 января 2011 г. начинается период наблюдения со стороны надзорных органов; с 1 января 2013 г. до 1 января 2017 г. предполагается период «параллельного расчета» Раскрытие информации банками о показателе левериджа начнется с 1 января 2015 г. Окончательное рассмотрение и корректировки показателя будут произведены в первой половине 2017 г. Предполагается включить данный показатель в состав Компонента 1 Базеля II c 1 января 2018 г.

31

32 Калибровка буферов

Калибровка буферов

2,5%

3%

2,5%

3%

Буфер консервации капитала к RWA (фиксированная величина)

Контрциклический буфер капитала к RWA (максимальная величина)

Наименование буфера

Базовый капитал

Капитал 1-го уровня

Ниу вшэ, 2011

32

33 Требования к качеству капитала

Требования к качеству капитала

Базель III.

Повышены требования к качеству капитала: капитал I уровня повышается с 4% до 6%; постепенно вводится норматив достаточности базового капитала – 4,5% (ОА + НП + ЭД) – он будет составлять преобладающую часть основного капитала; вводится также другой дополнительный норматив достаточности капитала – показатель левереджа (отношение заемных средств к собственным) – 3%; с 2016 года вводится «буфер консервации капитала» на случай борьбы с кризисом – 2,5% – это касается всех кредитных организаций; в будущем предполагается введение второго буфера капитала - «контрциклический буфер» Базель III потребует от кредитных организаций совершенствования риск-менеджмента и IT-систем

Ниу вшэ, 2011

33

34 Российская практика определения достаточности капитала

Российская практика определения достаточности капитала

IV. Российская практика определения достаточности капитала.

Ниу вшэ, 2011

34

35 Норматив достаточности собственных средств

Норматив достаточности собственных средств

(капитала) банка Н1.

К – собственные средства (капитал) банка (П-215) Крi – коэффициент риска i-го актива Аi – i-ый актив банка Ркi – величина сформированных резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива КРВ – кредитный риск по условным обязательствам КРС – кредитный риск по срочным сделкам ОР – операционный риск РР – рыночный риск код 8957 – сумма требований к связанным с банком лицам, взвешенных по уровню риска, умноженная на коэффициент 1,3 код 8807 – требования банка к контрагенту по обратной (срочной) части сделок с одновременным принятием обязательств по их обратному отчуждению код 8992 – резерв по срочным сделкам, созданный в соответствии с требованиями П-232

Ниу вшэ, 2011

35

36 Размер операционного риска

Размер операционного риска

рассчитывается по формуле (П-346 от 03.11.09):

Где: ОР – размер операционного риска Дi – доход за i-ый год для целей расчета капитала на покрытие операционного риска, представляет собой сумму чистых процентных доходов и чистых непроцентных доходов n – количество лет, предшествующих дате расчета, не должно превышать 3-х лет Расчет операционного риска производится ежегодно по состоянию на 1-е января. Размер операционного риска включается в расчет Н1 следующим образом: В 2010 году в размере 40% от рассчитанного показателя; в 2011 – в размере 70%; с 2012 года – 100% Настоящее Положение П-346 вступает в силу с 01.07.2010

36

37 Размер рыночного риска

Размер рыночного риска

рассчитывается по формуле (№ 313-П от 03.11.09):

где ПП – процентный риск; ФР – фондовый риск; ВР – валютный риск.

Ниу вшэ, 2011

37

38 Спасибо за внимание

Спасибо за внимание

Ниу вшэ, 2011

38

«Базельское соглашение»
http://900igr.net/prezentatsii/ekonomika/Bazelskoe-soglashenie/Bazelskoe-soglashenie.html
cсылка на страницу
Урок

Экономика

124 темы
Слайды
Презентация: Базельское соглашение.ppt | Тема: Банковская система | Урок: Экономика | Вид: Слайды